Các tài liệu Xá-lợi-phất vấn kinh (Śāriputraparipṛcchā) và Dị bộ tông luân luận (Samayabhedoparacanacakra) đều có ý chỉ rằng Lokottaravāda có nguồn gốc từ Nhất thuyết bộ (Ekavyāvahārika) và Kê Dận bộ (Kukkuṭika). Trong khi nhánh Mahāsāṃghika nguyên bản phát triển mạnh mẽ ở khu vực xung quanh Magadha, Lokottaravādin được biết là đã phát triển mạnh mẽ ở Tây Bắc Ấn.[2]

Chân Đế (Paramārtha) đã viết rằng 200 năm sau khi Đức Phật nhập niết-bàn, phần lớn những người theo trường phái Mahāsāṃghika đã di chuyển về phía bắc Rājagṛha và bị chia rẽ về việc liệu giáo lý Đại thừa có nên được chính thức đưa vào Tam tạng của họ hay không.[3] Từ đó, ba nhóm riêng biệt được hình thành dựa trên cách thức và mức độ tương đối mà họ chấp nhận thẩm quyền của các kinh văn Đại thừa.[4] Cũng theo Paramārtha, những người Lokottaravādin đã chấp nhận các kinh văn Đại thừa như những lời dạy của Đức Phật (buddhavacana).[5]